ОАО «Акбарс Банк» стратегический инвестор ОАО «Зеленодольский завод им.А.М.Горького»- миф или реальность?

Инвестирование - продукт аналогичный кредитованию по параметрам и противоположный по цели. Инвестиции- это вложения в капитал, кредит- это вложения в оборотные средства. В случае вложения денег в капитал инвестор получает свой доход после уплаты налога на прибыль и выступает совладельцем общества, кредитор получает свой процентный доход до уплаты налога и не является совладельцем общества. Поэтому ОАО «Ак Барс Банк» не является стратегическим инвестором ОАО «Зеленодольский завод им.А.М.Горького», а наряду с другими банками только оказывал услуги заводу по предоставлению кредитных ресурсов при чем под проценты не ниже чем другие банки, а даже выше. Цель банка- не развитие завода, а получение совей прибыли и только,хотя банк позиционирует себя на рынке как государственный банк РТ и должен бы быть инвестором, а не дорогим кредитором. На рынке кредитных ресурсов за период с 2002 по настоящее время имелось и имеется много солидных и крупных банков, способных предоставить более дешевые кредитные услуги, чем «Акбарс Банк». Еще в 2002 году ОАО «Ак Барс Банк» предоставил заводу кредит под 23% годовых, как и другие банки. На начало 2004 года завод имел кредитный пакет в размере 195 млн.рублей, из них 75 млн.рублей ( чуть более 40% всего пакета) приходилось «Ак Барс банку». В 2004 году кредитный портфель завода увеличился на 170 млн.рублей и составил 365 млн.рулей, в т.ч. «Ак барс банк»-303 млн.рублей ( 100 млн.рублей перекредитовка старых кредитов и 200 млн.рублей на пополнение оборотных средств).Кредиты выдан под 15 % годовых. В 2005 году кредитный портфель завода увеличился на 465 млн.рублей и составил 830 млн.рублей, из них 783 млн.рублей- это кредиты «Акбарс банка» под 14-15 % годовых. В 2006 году кредитный портфель претерпел незначительные изменения. Завод привлек кредитные ресурсы московского банка «Новикомбанк»в размере 300 млн.рублей под 10,5 % годовых и 350 млн. рублей в банке «Зенит», что стало причиной снижения кредитного пакета ОАО «Ак Барс банка». Как известно в августе 2006 года ОАО «Ак Барс Банк» привлек синдицированный кредит на европейском рынке в размере 80-85 млн.долл.США под ставку кредитвания Libor+1 %.В связи с возвратом банковским гарантий по недостроенным и несданным в срок танкерам 261,262 в размере 16,5 млн.долл.США заказчику завод привлек кредитные ресурсы у ОАО «Ак барс банка» под 15 % годовых в валюте. Хорошее размещение кредитных ресурсов. А далее, чтобы не было видно, что завод платит по привлеченным средствам ОАО «Ак бАрс Банку» 15 % годовых в валюте и несет дополнительно курсовую разницу изменили схему привлечения ресурсов. В ноябре 2006 года завод отдал в качестве обеспечения векселя на сумму чуть более 900 млн.рублей. Параллельно в балансе появляется прочая кредиторская задолженность приблизительно на эту же сумму. Были ли это собственные векселя, либо взятые у других предприятий- суть вопроса не поменялась. Просто завод заплатил проценты по вексельным обязательствам, а не по кредитным. Когда в середине 2007 году завод получил платежи по контрактам , являющиеся целевыми, в размере 1,5 млрд.рублей, то он погасил многие кредитные обязательства и взял новые кредиты, опять же в ОАО «Акбарс банке» 16 млн.долл.США под 12 % годовых, ПО №6670 СБ РФ под 11-13 % годовых. К началу 2008 года чистый кредитный портфель завода без займов под контрактные авансы в размере 1,9 млрд.рублей – составил 2,17млрд.рублей, из них 1,36 млрд.рублей ПО №6670 СБ РФ, 500 млн.рублей ОАО «Акбарс банк». За 2008 год кредитный пакет завода вырос до 2,4 млрд.рублей без аккредитивов, из них 670 млн.рублей ОАО «Ак барс банк», остальное СБ РФ. В 2008-2009 годах завод увеличивает кредитную массу за счет гарантий Минфина РФ и переуступки прав требования по экспортным контрактам на продукцию спецназначения. В сентябре 2009 года завод в том же Банке Москвы оформляет кредит на сумму 26,5 млн.долл.США и на начало 2010 года кредитный портфель достигает 4,5 млрд.рублей, в том числе валютные кредиты ОАО «Ак Барс банка» составляют 16 млн.долл.США ( под 14 % годовых ) и 200 млн.рублей под 12 % годовых, Банк Москвы 26,5 долл.США под 12,5 % годовых, 6,4 млн.долл.США под 9,5 % годовых, СБ РФ №8610 1,94 млрд.рублей под 12-19,5 % годовых и ПО № 6670 - 6,4 млн.долл.США, и займ от спецорганизации на 12,5 млн.долл.США под 11 % годовых (погашается единовременно за счет поступающей выручки).Банку Москвы досталось в качестве залога получение денег по клирингу. Иностранная компания будет определенной организации товары собственного изготовления, например рис, реализацией которого занимается спецорганизация. ОАО «Ак Барс Банк» является владельцем крупных продовольственных объединений в Татарстане, поэтому если бы под клиринговые расчеты кредитовал ОАО «Ак Барс Банк», то напрямую прослеживалась заинтересованность в сделке. Поэтому был оформлен кредит в Банке Москвы. Цены на продовольствие очень сильно растут. Иметь в качестве залога клиринговые платежи очень выгодно, так как разница цен с товаров оказывается у своей собственной организации Банка Москвы, а розничная наценка в собственных продовольственных сетях ОАО «Ак Барс банка». Все валютные и кредитные риски завод несет самостоятельно, ведь вся отрицательная курсовая разница за прошедшие годы по кредитам ОАО «Акбарс банка» в валюте была погашена за счет завуалированной аккредитивной сделке по нефтеналивным танкерам. В настоящее время кредитный пакет составляет более 4,5 млрд.рублей. На этом примере ярко видно, что банк никогда незаинтересован в развитии предприятия и его капитализации, его цель максимальная доходность по выданным кредитам, доведение его в долговую яму и покупка активов общества за бесценок. Инвестор заинтересован первоначально в капитализации (увеличении стоимости бизнеса). Если бы первоначально еще в 2003-2005 годах были вложены инвестиционные деньги, а некредитные, то капитализация предприятия на сегодня составила не менее 4,5 млрд.рублей, в том числе за счет излишне выплаченных процентов. А теперь стоимость активов общества по балансу чуть менее 1 млрд.рублей, большинство кредитов СБ РФ сегодня выданы под гарантии Минфина РФ, поэтому банкротство общества или его диверсификация очень выгодна. Вот так государственная собственность становится частной.

Кредиты от Банка Москвы: ОАО «Зеленодольский завод им.А.М.Горького»

Кредиты от Банка Москвы: ОАО «Зеленодольский завод им.А.М.Горького»
Коммерческие и государственные контракты на поставку продукции спецназначения всегда содержат условия о целевом использовании средств заказчика. Поэтому переуступка права требования получения валютной выручки банку должна осуществляться только с согласия заказчика, а также на банк дополнительно ложиться ответственность об отслеживании использовании кредитных ресурсов, полученных предприятием под залог будущей выручки по целевому назначению.
В сентябре 2009 года Банк Москвы выдал ОАО «Зеленодольский завод им.А.М.Горького» кредитные ресурсы на сумму 26,5 млн.долл.США ( примерно 800 млн.рублей) под залог выручки по экспортному контракту государственного значения) под 12,5 % годовых на 2 года ( кред.договор №32-259/15/1849-КР от23.09.09г.). Получая в залог выручки, Банк Москвы получил на руки контракт,в котором четко прописано целевое использование экспортных платежей. Данная сделка должна быть обязательно согласована с комиссионером ( российской стороной), заключившей данный контракт, в противном случае, сделка завода и банка носит сомнительный характер и может быть признана недействительной. К кредитному пакету завод прилагает бизнес-план по расходу данных средств с направлением их использования. Если данные денежные средства были переведены на другой расчетный счет завода, то банк не мог или не хотел исполнять свои прямые обязанности в случаи совершения факторинговой сделки. Банк Москвы получил в залог ликвидное имущество, гарантированные государством. Залоговое имущество такого рода могло использоваться банком при привлечении заемных средств на межбанковской бирже с целью дальнейшего размещения кредитных ресурсов ( выдача другим предприятиям).Деньги полученные в 2009 году заводом на достройку и сдачу продукции скорее всего были использованы нецелевым образом, так как кредит уже полностью истрачен еще в 2009 году, а изготовление спецпродукции велось и в 2010 и в 2011 годах и до сих пор еще не сдана.
Коммерческие банки, получая в залог государственные контракты, должны нести субсидиарную ответственность вместе с предприятиями за нецелевое использование государственных ассигнований. Назначение кредитных ресурсов данной сделке является целевым, а не «амебным» в идее формулировки «на пополнение оборотных средств» .Счетной палата должна не только проверять банки, но и предприятия, которым выданы целевые ресурсы и их использование,так как именно федеральные бюджетные средства являются обеспечением по данным сделкам. Если вновь выданные кредитные ресурсы пошли на погашение кредитов в другом банке, то это нецелевое использование и прямая растрата денег заказчика. Если поступающая выручка идет на погашение кредита, ранее взятого и использованного на иные цели ( чем контракт с заказчиком), то это тоже нецелевое использование денег заказчика. Пример: в июне 2008 года ОАО «Зеленодольский завод» взял кредиты в ПО №6670 г.Казани на сумм 20,9 млн.долл.США, использовал его на разные цели. В декабре 2008 года на валютные счета завода поступает выручка по экспортному контракту на поставку спецзаказа, но не в ПО №6670 г.Казани, а в Банк «Зенит».Далее ее переводят в ПО №6670 г.Казани и погашают кредит на сумму 20,9 млн.долл.США. Таким образом, целевые денежные средства пошли на погашение нецелевого кредита. Отсюда и неисполнение контрактных обязательств в срок и потеря имиджа государства как поставщика продукции спецназначения.
Необходимо провести ревизию кредитного портфеля не только Банка Москвы, а всех банков, участвующих в кредитовании государственных контрактов и экспортных коммерческих контрактов, где посредниками являются государственные компании, выступающие гарантом по данной сделке, а также кредитного портфеля предприятия, выполняющего заказы спецназначения, независимо от форм их собственности.